キャッシュフロー表は、個人や家庭の財務状況を可視化し、資産形成をサポートする強力なツールです。
一般的にキャッシュフロー表は、個人や企業の資金の流れを把握するために活用されることが多いですが、それ以外にもさまざまなメリットがあります。
特に、資産形成を目指す方にとって、キャッシュフロー表は長期的な目標達成に向けた戦略的な指針となり得ます。
本記事では、キャッシュフロー表の基本的な構成やリスク管理、作成手順について解説していきます。
この記事で分かること
- キャッシュフロー表とは
- キャッシュフロー表を活用することのメリット

キャッシュフロー表は、自身でも作成することが可能です。
具体的な手順は最後の章で解説していますよ!
そもそも、キャッシュフロー表とは?
そもそも、なぜキャッシュフロー表を活用することが資産形成に有効なのでしょうか。
収支のバランスを見直すことができるからだと思われがちですが、実はそれ以外にも多くのメリットがあります。
まず最初に、キャッシュフロー表とはどのようなものかをご紹介します。

ライフプラン表に関する詳細は、以下のコラムをご参照ください。
キャッシュフロー表の定義と役割
キャッシュフロー表は、個人や企業の資金の流れを視覚的に示す財務管理ツールです。
一定期間内の収入と支出を記録し、実際に手元に残る現金の状況を把握することで、より明確に、資金流動を把握し、健全に財務管理を行うことが可能になります。
キャッシュフロー表の役割には、以下の4つが挙げられます。
①財務状況の可視化
収入と支出のバランスを視覚的に示し、現金の流れを把握することで、無駄な支出の見直しや資金の最適化が可能になります。
➁資金計画の策定
キャッシュフロー表を活用することで、将来の資金計画を立て、貯蓄目標や投資計画を設定して長期的な財務目標に向けた戦略を立てることができます。
③リスク管理
キャッシュフロー表を活用することで、収入減少や予期しない支出のリスクを事前に評価し、緊急資金確保や保険見直しなどの対策を講じて財務の安定性を保つことができます。
④意思決定のサポート
キャッシュフロー表は、投資や大きな支出の判断をサポートし、実行可能性や必要資金を確認することで合理的な意思決定を可能にします。
なぜキャッシュフロー表が必要なのか
キャッシュフロー表が必要な理由を、企業と家庭、それぞれの観点で2つずつ挙げます。
企業用キャッシュフロー表の必要性
資金繰りの管理
キャッシュフロー表を活用することで、資金の出入りを予測し、短期的・長期的な資金不足を事前に察知して対策を講じることができます。
経営判断と外部説明
キャッシュフローは、利益があっても現金不足に陥らないよう、企業が経営判断を行うために不可欠な指標となります。
家庭用キャッシュフロー表の必要性
将来の支出計画
キャッシュフロー表を作成することで、教育費や住宅ローン、老後資金などの大きな支出に備えた貯蓄や投資計画が立てられます。
生活費の見直しと無駄の削減
キャッシュフロー表を活用することで、無駄な支出を発見し、節約して貯蓄や投資に回す資金を増やせます。

企業や家庭において、収支バランスの改善は重要な目的の一つです。
参照サイト
・日本FP協会『便利ツールで家計をチェック』
キャッシュフロー表によるリスク管理
次に、キャッシュフロー表によるリスク管理について見ていきます。
先ほどの章でもお伝えしした通り、キャッシュフロー表を作成することで、様々なリスク管理ができますが、この章ではより具体的に見ていきたいと思います。
予期しない支出への備え
予期しない支出への備えとは、具体的にどのようなケースを指すのでしょうか。
ライフプランにおいて、予期せぬ支出にどのように対処するかを考えることは重要ですが、
例えば、以下4つのようなケースが考えられます。
医療費の突然の増加
事故や病気により、入院費や治療費、薬代などの予期せぬ医療費が発生することがあります。
車の故障や修理費
日常生活に欠かせない車が突然故障した場合、大きな修理費用が発生します。
家電製品の故障
冷蔵庫や洗濯機など、生活に必要不可欠な家電が壊れた場合、その修理や買い替えには予想以上の費用がかかることがあります。
突発的な災害
地震や台風などの自然災害によって、家屋が損傷したり、生活基盤が一時的に失われたりする場合があります。

このような事態に備えるためには、任意保険の加入や非常用資金の確保が大切です。
合わせて読みたいコラム
・収入保障保険を活用したリスクマネジメント
キャッシュフロー表を使った資産形成のステップ
キャッシュフロー表を活用することで、資産形成に向けた具体的なステップを踏むことができます。
この章では、キャッシュフロー表を使った実践的な資産形成のステップについて解説します。

この章では、キャッシュフロー表の作成手順について学んでいきましょう。
貯蓄計画の立て方
キャッシュフロー表を作成する前に、まずは貯蓄計画を策定しましょう。
貯蓄計画を立てることで、収支の可視化が進むだけでなく、モチベーションの向上にも多くの効果が期待できます。
貯蓄計画を立てる際に最も重要な項目は、以下の3つです。
①目標設定
貯蓄の目的や目標金額、達成期限を設定することで、計画が具体化し、実行しやすくなります。
➁現状の把握
キャッシュフロー表を使って収入と支出を整理し、財務状況を把握することで、貯蓄可能な資金を確認できます。
③予算の作成
月々の貯蓄額を目標に基づき設定し、無駄な支出を削減して貯蓄資金を確保する予算を作成します。

上記の3つを明確にすることで、以下図1のようなキャッシュフロー表を作成しやすくなります。

引用:日本FP協会『便利ツールで家計をチェック』より
投資戦略の見直し
キャッシュフロー表の役割は収支の見直しですが、投資戦略の見直しにもつながります。
①目標の再確認と調整
投資戦略を定期的に見直すことで、目標が生活状況や市場環境に適しているかを再評価し、必要に応じて修正できます。
➁パフォーマンスの最適化
定期的に評価し、成果や損失を把握することで、パフォーマンスの悪い投資を見直し、資産の最適化を図れます。
③リスク管理
市場環境やリスク許容度の変化に応じてリスクを再評価し、資産減少リスクを軽減します。

資産形成は短期では達成できません。
長期計画を見据え、自身や家族に負担にならない範囲で運用することが大切です。
資産形成に関するコラム
・貯金ゼロからの資産増加法|初心者でもできる資産作りのポイント
まとめ
今回の記事のまとめです。
キャッシュフロー表は、個人や企業の収入と支出を視覚的に示し、資金の流れを把握するための財務管理ツールです。
これにより、手元に残る現金の状況を明確に把握でき、健全な財務管理が可能になります。
キャッシュフロー表の主な役割としては、財務状況の可視化、資金計画の策定、リスク管理が挙げられます。
作成の際には、貯蓄計画の策定や投資戦略の見直しが大切です。